法人税の納税はクレジットカードでも可能？法人税の納税をクレジットカードで行う方法や、メリット・デメリットについても解説！

法人税の納税は、金融機関の窓口で納税する、もしくは税務署の窓口での納税というのが一般的なイメージかと思われますが、法人税の納税をクレジットカードで行うことは実際問題ないのでしょうか。

クレジットカードで法人税を納税できれば、事業にまつわる経費の支出も併せてクレジットカードで一元化できるメリットは、会社経営者にとって見逃せないポイントですね。

今回この記事では、法人税の納税をクレジットカードで行うことについての基礎知識から、法人税の納税をクレジットカードで納税する方法や、法人税の納税をクレジットカードで行うメリットやデメリットについてまで詳しく解説していきたいと思います。

この記事を参考に、あなたの事業がより飛躍するための一助になれば幸いです。

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法人税の納税はクレジットカードでも可能？

法人税とは

法人税とは、法人が得た所得に対して課される税金のことで、直接税に分類されます。つまり、税の納税義務者と実際の負担者が同一であるという特徴を持っています。法人税は、超過累進課税制度が適用される所得税とは異なり、一定の税率で計算されることが一般的です。また、「申告納税方式」を採用しているため、法人自らが税額を計算し、申告・納税する必要があります。

法人税の納税はクレジットカードでも可能？

従来、地方税などの納税についてはクレジットカードでの納税が可能でしたが、2017年1月4日から国税もクレジットカードで納税できるようになりました。

法人税の納税はかつて、現金での納税か、預金口座からの振替による納税が主な納税方法とされてきました。しかし、近年ではクレジットカードを利用して法人税を納税することが可能となったため、クレジットカードでの一元管理や、キャッシュフローの面においても、法人経営者にとって、あらゆるメリットを享受できるようになりました。

法人税のクレジットカード納税の注意点

法人税や所得税といった事業関連の納税額は、個人の納税額に比べて大きくなることが多いため、クレジットカードの種類によっては利用可能枠を超えてしまうこともあるので注意が必要です。法人税の納税額については税理士などの専門家に相談の上、しっかりと利用可能枠のあるクレジットカードを選定しましょう。

法人税の納税をクレジットカードで納付する方法に関連する記事：
法人税はクレジットカードでも納付できる！支払い方法を解説

法人税の納税をクレジットカードで行う方法

法人税をクレジットカードで納税する準備

法人税をクレジットカードで納税するには、国税長官が指定した納税受託者であるトヨタファイナンス株式会社が運営する「国税クレジットカードお支払サイト」を利用します。金融機関やコンビニエンスストア、税務署の窓口ではクレジットカードによる法人税の納税は対応していないため、事前にオンラインで法人税をクレジットカードで納税する準備が必要です。

国税クレジットカードお支払サイトでの納税手順

1. 法人税の納付書を準備する
   まず、法人税の納付書や確定申告書類を手元に揃えます。これらの書類に基づいて、後の入力が必要となるため、しっかりと法人税の納付書や確定申告書類を準備しておきましょう。
2. 国税クレジットカードお支払サイトにアクセスする
   「国税クレジットカードお支払サイト」にアクセスします。もし法人税の確定申告をe-Tax経由で行っている場合は、受信通知内にあるリンクから直接アクセスが可能です。e-Taxを利用してアクセスすると、税金の種類や課税期間、申告区分などの情報が自動で反映されるため、手入力の手間が省けます。
3. 必要な納税情報の入力
   国税クレジットカードお支払サイトのトップページで注意書きを確認し、「同意する」を選択します。その後、利用者情報や納税する法人税の詳細を入力する画面に移ります。会社名や住所、納付する税金の種類、課税期間、納税額など法人税の納税情報を正確に入力し、「次へ」をクリックします。
4. クレジットカード情報の入力
   次に、使用するクレジットカードの情報を入力します。クレジットカード番号や有効期限、クレジットカードのセキュリティコードを正確に入力し、次のステップに進みます。
5. 納税の確認と実行
   最終確認ページで入力内容を再確認し、問題がなければ「納付」ボタンを押して納税手続きを完了します。法人税の納税が完了すると取り消しはできないため、法人税の納税額などを十分に確認した上で手続きを進めてください。また、法人税の納税証明書は納税直後から発行可能ですが、納税方法がクレジットカードであることが証明書に記載される期間が最長3週間続くことに注意が必要です。

法人税の納税ができるクレジットカードブランド

「国税クレジットカードお支払サイト」で法人税の納税ができるクレジットカードブランドには、次のような国際ブランドがあります。

• ダイナースクラブ
• Visa
• Mastercard®
• JCB
• アメリカン・エキスプレス
• TS CUBIC CARD

法人税の納税は法人用クレジットカードでも個人用クレジットカードでもOK！

法人税のクレジットカード納税は、法人のクレジットカードで法人税を納税しても、個人名義のクレジットカードで法人税を納税しても、どちらのクレジットカードを利用しても大丈夫です。ただし、法人税が1,000万円以上となる納税にはクレジットカード払いは対応しておらず、法人税が1,000万円未満の場合でもクレジットカードの利用可能枠内での決済となるため、クレジットカードによっては、先述したとおり利用可能枠を超えてしまう可能性があります。

次項では、法人税の納税をクレジットカードで行うメリットについて詳細に解説していきたいと思います。

法人税の納税をクレジットカードで納付する方法に関連する記事：
法人税をクレジットカードで支払うメリットは？デメリットや支払い方法なども紹介

法人税の納税をクレジットカードで行うメリット

法人税の納税にクレジットカードを使うことには、いくつかのメリットがあります。以下に、その法人税の納税にクレジットカードを使う主な4つのメリットについて説明していきます。

法人税の納税をクレジットカードで行うメリット1.
効率的な法人税の納税

法人税の納税をクレジットカードで行うメリット1つ目は、時間と場所を問わず法人税の納税が可能な点です。法人税の納税をクレジットカードで行えば、法人税の納税が全てオンラインで完結するため、時間や場所に制約されません。「国税クレジットカードお支払サイト」を利用すれば、外出する必要がなく、インターネットさえあればいつでもどこでも法人税の納税が可能です。法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法により、金融機関や税務署に足を運ぶ手間が省けるため、時間を有効に活用できます。特に忙しいビジネスオーナーにとっては、非常に効率的な法人税の納税手段となります。

法人税の納税をクレジットカードで行うメリット2.
法人税の納税の安全性

法人税の納税をクレジットカードで行うメリット2つ目は、法人税の納税額分の現金を引き出す必要がなく、安全性が高いことです。法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法は、現金を用意せずに法人税を納税できる大きなメリットです。通常、金融機関や税務署で現金を使って法人税を納税する場合、多額の現金を持ち運ぶリスクがあります。法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法で、これら法人税の納税リスクを回避し、より安心安全に法人税の納税を行うことができます。特に多額の法人税を納税する場合には、現金を持ち歩かないで済む安心感が得られるでしょう。

法人税の納税をクレジットカードで納付する方法に関連する記事：
税金を法人カードで支払う方法を紹介｜カード払いのメリットや注意点も解説

法人税の納税をクレジットカードで行うメリット3.
ポイントやマイルの獲得

法人税の納税をクレジットカードで行うメリット3つ目は、ポイントやマイルの獲得ができることです。法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法の最大のメリットは、法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法によってクレジットカードのポイントやマイルが貯まることです。法人税の納税額が大きくなればなるほど、わずかなポイント還元でも大きなリターンが期待できます。

例えば、クレジットカードのポイント還元率が0.5％や1％でも、多額の法人税を納税する際には、かなりのクレジットカードポイントやマイルが貯まることになります。これら法人税の納税によって貯まったクレジットカードのポイントやマイルを、次のビジネス出張やオフィスの経費に活用することも可能です。

法人税の納税をクレジットカードで行い効率的にポイントを獲得したい方は、「ポイント高還元の法人カード」を活用することでポイントを効率的に貯めることが可能です。ポイント還元率の高い「ポイント高還元の法人カード」については、以下の記事で詳しく解説しているので、ポイント還元率の高い法人カードをお探しの方はぜひ参考にしてください。

法人税の納税をクレジットカードで行うメリット4.
引き落としを遅らせることが可能

法人税の納税をクレジットカードで行うメリット4つ目は、クレジットカードにより納税の支払いを遅らせることができる点です。法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法で、法人税の納税の支払いを後日に遅らせることができます。現金や口座振替での納税の場合、納税日に即座に法人税の納税支払いが発生しますが、クレジットカードを利用すると、法人税の納税支払いは、法人税の納税日から1〜2ヶ月後に引き落とされることが一般的です。

クレジットカードで法人税を納税することにより、手元の資金に余裕が生まれ、資金繰りの調整がしやすくなります。特に一時的なキャッシュフローの改善が必要な場合には、この法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法が非常に有効です。

法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法は、効率性、安全性、経済性の観点から見ても、魅力的な選択肢となります。次項では、法人税の納税をクレジットカードで行うデメリットについても詳細に解説していきたいと思います。

法人税の納税をクレジットカードで行うデメリット

法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法は、非常に便利ですが、法人税の納税をクレジットカードで行う注意すべきいくつかのデメリットも存在します。ここでは、法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法に関する主要なデメリットを解説していきます。

法人税の納税をクレジットカードで行うデメリット1.
手数料の負担が発生

法人税の納税をクレジットカードで行うデメリット1つ目は、手数料の負担が発生する点です。法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法は、決済手数料がかかるため注意が必要です。法人税の納税をクレジットカードで行った際の決済手数料は法人税の納税額に応じて変動し、これはクレジットカードを通じた取引におけるリスクや、利用者が得られる利益に対して発生するものです。国税庁によれば、納税受託者（クレジットカード会社など）が国に法人税の納税を立て替える際に発生する貸倒リスクや、法人税の納税者が支払いを延ばせるメリットに対する補償として、この決済手数料が課されると説明されています。

具体的な手数料の例を挙げると、1万円以下の納税額に対して約83円、5万円の納税額に対して約418円の手数料がかかります。このように手数料は法人税の納税額に応じて段階的に増加します。しかし、クレジットカードのポイント還元などを考慮すれば、この法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法にかかる手数料が無駄にならないケースもあります。

クレジットカードのポイント還元率が1%の法人用クレジットカードを使った場合、10,000円の納税で100円のポイントが、50,000円の納税で500円のポイントが還元される可能性があります。

法人税の納税をクレジットカードで行うデメリット2.
法人税を納税した領収書が発行されない

法人税の納税をクレジットカードで行うデメリット2つ目は、法人税をクレジットカードで納税した際、領収書が発行されない点です。クレジットカードで法人税を納税した場合、通常の現金取引とは異なり、領収書が発行されないというデメリットがあります。これは、クレジットカード取引が「信用取引」であり、実際に代金がやりとりされるまでの間にタイムラグがあるためです。したがって、正式な領収書が必要な場合は、金融機関や税務署で現金や口座振替で法人税を納税する必要があります。

クレジットカードで法人税を納税する方法においては、経理処理の際に「クレジットカード売上票」や「クレジットカード利用明細」を証拠書類として使用することになります。法人税を納税した領収書が必要な場合は、別途現金での法人税納税を検討するか、税務署で直接法人税の納税を行う必要があります。

法人税の納税をクレジットカードで行うデメリット3.
クレジットカードの利用上限額と制限

法人税の納税をクレジットカードで行うデメリット3つ目は、クレジットカードで納税する納税額に上限があることに加え、クレジットカードの利用上限額があることです。法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法は、非常にメリットが高いですが、法人税の納税額によっては、法人税をクレジットカードで納税できない場合があります。現在のところ、クレジットカードによる法人税など国税の納税支払いは1,000万円未満に制限されています。このため、1,000万円以上の法人税を納税する必要がある場合には、クレジットカードで法人税の納税はできず、現金や口座振替などの他の方法で法人税を納税する必要があります。

また、クレジットカードには個々のクレジットカードに設定された利用限度額があり、このクレジットカードの利用限度額も考慮しなければなりません。法人税の納税額がクレジットカードの利用限度額を超える場合は、複数のクレジットカードを使用するか、利用限度額の高いクレジットカードを用意する必要があります。

以上のように、法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法には、手数料がかかる点や法人税の納税領収書が発行してもらえない点、法人税の納税支払い上限額、クレジットカードの利用可能枠といったいくつかのデメリットも理解した上で、最適な法人税の納税方法を選ぶことが重要です。次項では、法人税以外にもクレジットカードで納税することが可能な税金について詳細に解説していきたいと思います。

法人税の納税をクレジットカードで納付する方法に関連する記事：
法人税はクレジットカードで納付できる？カード納付のメリットと注意点も紹介

法人税以外の納税もクレジットカードで可能？

法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法が利用できるのは非常に便利ですが、他の税金の納税も法人税と同様にクレジットカードで行う納税方法が可能です。たとえば、以下のような税金の納税もクレジットカードで納税することができます。

クレジットカードで納税可能な税金の種類

• 申告所得税および復興特別所得税
• 消費税および地方消費税
• 相続税
• 贈与税
• 源泉所得税および復興特別所得税（告知分）
• 酒税
• たばこ税およびたばこ特別税
• 石油石炭税
• 自動車重量税（告知分）
• 印紙税
• 国際観光旅客税

これら税金の納税は、法人税と同じようにクレジットカードで納税が可能です。また、一部の自治体では、固定資産税や個人事業税などの地方税もクレジットカードでの納税方法が利用できる場合があります。固定資産税や個人事業税などの地方税もクレジットカードでの納税方法の詳細については、各自治体の公式ウェブサイトなどで確認することをおすすめします。

このように、法人税の納税に限らずさまざまな税金の納税を、クレジットカードでの納税方法を利用することができ、法人税はじめ、各税金の納税手続きがより便利になります。

次項では、法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法についてよせられるよくある質問をQ&A形式で解説していきたいと思います。

法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法 よくあるQ&A

法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法についてよせられるよくある質問をQ&A形式でまとめました。

Q1．クレジットカードで納税できる税金は？

クレジットカードを利用して納税できる税金には、法人税をはじめ、自動車税、固定資産税、不動産取得税などの地方税も含まれます。また、相続税や贈与税といった国税もクレジットカードで納税することが可能です。

クレジットカードで納税できるのは、納付書を利用して手続きが行える国税です。具体的には、以下の税金の他、加算税や延滞税といった附帯税もクレジットカードでの納税方法対象となります。ただし、印紙を貼り付けて納税する必要がある税目や、納付書を添付しない税目についてはクレジットカードでの納税ができないため、注意が必要です。

クレジットカードで納税可能な主な国税一覧

• 法人税（連結納税を含む）
• 地方法人税（連結納税を含む）
• 復興特別法人税（連結納税を含む）
• 相続税
• 贈与税
• 源泉所得税
• 申告所得税
• 消費税および地方消費税
• 酒税
• たばこ税
• 登録免許税（告知分のみ）
• 自動車重量税（告知分のみ）
• 印紙税

Q2．クレジットカードで法人税等の税金を納税するメリットは？

クレジットカードを使って税金を納税することには、いくつかのメリットがあります。まず、納税後に現金が引き落とされるまで猶予があるため、キャッシュフローを管理しやすくなります。また、家計管理がクレジットカードを通じて一元化でき、現金の用意が不要なことも便利です。さらに、インターネットを利用して納税が可能なため、時間や場所を選ばずに法人税等の納税手続きを行えます。

加えて、クレジットカードで法人税の納税支払いを分割にすることで、一度に支払う法人税の納税額をクレジットカードで抑えられる点もメリットです。そして、法人税等の納税額に応じたポイントやマイルを貯めることができるため、これらクレジットカードの特典を活用することで実質的に法人税等の納税支払い負担を軽減できます。

Q3．クレジットカードでの納税方法を利用することで節税になるのか？

クレジットカードでの納税方法を利用すると、支払った法人税等の納税額に対してクレジットカードのポイントが還元されるため、実質的に納税額を減らすことができます。特に多額の法人税等の納税をする場合は、クレジットカードで還元されるポイントの量も増えるため、結果として節税効果が得られると言えるでしょう。

多くの法人税等の納税者が、少しでも節税したいと考える中で、クレジットカードの納税方法の利用は有効な手段です。ただし、法人税等の納税をクレジットカードで行う納税方法で注意すべき点として、クレジットカードで法人税等の納税を行うには決済手数料がかかる点です。このクレジットカードで法人税等の納税を行う決済手数料を考慮した上で、クレジットカードのポイント還元と比較して法人税等の納税方法を選択することが重要です。

法人税の納税をクレジットカードで納付する方法に関連する記事：
税金の支払いはクレジットカードがお得！メリットと納付する際の注意点を解説

まとめ

今回は、法人税の納税をクレジットカードで行うことについての基礎知識から、法人税の納税をクレジットカードで納税する方法、法人税の納税をクレジットカードで行うメリットやデメリット、また、クレジットカードで納税することができる、法人税以外の税金の納税についてまで徹底解説してきましたがいかがでしたでしょうか。

法人税の納税にクレジットカードを利用する納税方法には、便利なメリットが多い一方で、いくつかのデメリットや注意点も存在しました。

法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法のメリットについては、いくつかの大きなメリットがありました。まず、時間と場所を選ばずに法人税の納税が可能な点や、インターネットを利用すれば、外出することなく法人税の納税手続きを完了することができる点は、法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法のメリットの中でも特に大きなメリットでした。これにより、業務の合間や空いた時間を有効活用することができます。

また、法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法により、クレジットカードのポイントやマイルを貯めることができるのも大きな魅力の一つでした。特に高額の法人税をクレジットカードで納税する際には、クレジットカードに還元されるポイントが大きく、法人経費を効率的に削減することができるでしょう。

さらに、法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法により、法人税の納税支払いのタイミングを遅らせることができ、資金繰りに余裕を持たせることが可能となる点も魅力的でした。これは、法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法により、手元のキャッシュフローを維持したい場合に非常に役立つ特徴です。

法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法のデメリットや注意点に関しては、法人税のクレジットカード納税に決済手数料が発生することが挙げられました。法人税の納税額に応じて手数料がかかり、特に大きな法人税の納税額の場合にはこの決済手数料が非常に高額になることもあります。

また、法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法を利用した場合、法人税の納税に対しての領収書が発行されないことにも注意が必要でした。経理処理の際には、クレジットカードの利用明細や売上票を証票として代替する必要があります。法人税の納税に対しての領収書がどうしても必要な場合は、金融機関の窓口で現金による法人税の納税など、従来通りの方法で法人税の納税を行うことが求められます。

さらに、法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法には納税額の支払上限額もありました。大きな法人税の納税額に対してはクレジットカードでの納税が適用できない場合があることも注意点として覚えておきましょう。特に1,000万円以上の法人税を納税する場合には、クレジットカードでの納税方法以外の方法を検討する必要があります。

また、法人税の納税だけでなく、他の税金の納税もクレジットカード納税することが可能でした。例えば、申告所得税、消費税、相続税、贈与税など、さまざまな税金がクレジットカードで納税できる対象に含まれます。また、一部の自治体では、固定資産税や個人事業税などの地方税もクレジットカードで納税することができるので、それらの納税についてもクレジットカードでの納税をご希望の方は、ぜひ各自治体に相談してみましょう。

このように、法人税の納税をクレジットカードで行う納税方法は、経理業務を効率化し、企業のキャッシュフローを改善するための有力な手段となり得ます。ただし、法人税のクレジットカード納税にかかる決済手数料や、法人税の納税に対しての領収書の発行問題など、法人税など税金の納税をクレジットカードで行う納税方法を利用する前に確認しておくべきポイントもあるため、事前にしっかりと情報を収集し、適切な判断を行うことが重要です。

法人税の納税にクレジットカード納税を利用するかどうかは、各企業の財務状況や納税額に応じて慎重に検討すべきです。この記事を参考に、法人税の納税をクレジットカードで行うメリットとデメリットを踏まえて、最適な法人税等の納税方法を選択していただければ幸いです。

法人税の納税をクレジットカードで納付する方法に関連する記事：
【便利】消費税はクレジットカードで支払える？法人の納税についても解説！